请问海外收入需要在澳洲报税吗？

salli-anne2009

请问，在国内投资了股票，有所收益，鉴于金额较大，不知道是否需要在澳洲境内申报纳税？

还有这笔钱不进澳洲自己名下账户或者留在国内，ATO能查得到这是我海外收入吗？

谢谢。

[ 本帖最后由 salli-anne2009 于 2012-1-6 11:13 编辑 ]

Poweregg

按 规定

是需要申报的

是否纳税看情况

salli-anne2009

“是否纳税看情况”

请问咋个看情况？

Momotaba

我想先问一下楼主是否是Australian resident for tax purposes.

因为，如果你是 Australian resident for tax purposes, 那么，不好意思，你的world wide income 都是你的assessable income, 也就是说你在国内挣得钱要交税。

如果，你是 Foreign resident for tax purposes, 那么除非你挣的钱connected with Australia or Australian sourced income, 那么你要交税，如果你挣得钱和澳洲一点关系没有，那么做为foreign resident 你不用交税。

我给你几个税务局的网页链接，证明我上面说的这些，希望你能明白我说的意思。

Residency - what you need to know ： http://www.ato.gov.au/individual ... 001&st=&cy=

Are you a resident (calculator tool) : http://www.ato.gov.au/individual ... 002&st=&cy=

section 6-5 to decide who is liable for income tax here , either as reisdent or as foreign resident: http://law.ato.gov.au/atolaw/vie ... ent%20Act%201997%20(38%20of%201997)&criteria=AND~pac%2F19970038%2F6-5~provid~exact&target=pac/19970038/6-5&style=java&sdocid=PAC/19970038/6-5&recStart=1&PiT=99991231235958&Archived=true&recnum=1&tot=1&pn=:::pac%2F19970038%2F6-5

Momotaba

我想先问一下楼主是否是Australian resident for tax purposes.

因为，如果你是 Australian resident for tax purposes, 那么，不好意思，你的world wide income 都是你的assessable income, 也就是说你在国内挣得钱要交税。

如果，你是 Foreign resident for tax purposes, 那么除非你挣的钱connected with Australia or Australian sourced income, 那么你要交税，如果你挣得钱和澳洲一点关系没有，那么做为foreign resident 你不用交税。

我给你几个税务局的网页链接，证明我上面说的这些，希望你能明白我说的意思。

Residency - what you need to know ： http://www.ato.gov.au/individual ... 001&st=&cy=

Are you a resident (calculator tool) : http://www.ato.gov.au/individual ... 002&st=&cy=

至于税务局是否能查到你的收入问题，据说税务局和澳洲银行和centre link 都有联系，比如你没报澳洲银行正的利息，税务局能查出来。但是，至于税务局和中国是不是也有什么合作关系，我不知道，也不想乱说。

[ 本帖最后由 Momotaba 于 2012-1-7 00:33 编辑 ]

salli-anne2009

谢谢你的回答

原帖由 Momotaba 于 2012-1-7 00:28 发表
我想先问一下楼主是否是Australian resident for tax purposes.

因为，如果你是 Australian resident for tax purposes, 那么，不好意思，你的world wide income 都是你的assessable income, 也就是说你在国内挣得钱要交 ...

qwertyui

美国已经在查了.澳大利亚好象没有听说查海外的.但是那些钱,以后正常渠道也很难进澳洲的吧.

invalid

原帖由 salli-anne2009 于 2012-1-6 10:27 发表
请问，在国内投资了股票，有所收益，鉴于金额较大，不知道是否需要在澳洲境内申报纳税？

还有这笔钱不进澳洲自己名下账户或者留在国内，ATO能查得到这是我海外收入吗？

谢谢。

看你是否是aus resident for tax purpose, 标准不是你是否是PR或者citizen,是看你过去financial year里面有没有6个月在澳洲，如果少于6个月则不是aus resident for tax purpose, 那么你在澳洲以外国家收入不用申报纳税。
还有救是ATO查不出来，除非你是大户，比如资产过亿那种。

咋地办哩

原帖由 invalid 于 2012-1-16 20:39 发表


看你是否是aus resident for tax purpose, 标准不是你是否是PR或者citizen,是看你过去financial year里面有没有6个月在澳洲，如果少于6个月则不是aus resident for tax purpose, 那么你在澳洲以外国家收入不用申报纳税。
还有救是ATO查不出来，除非你是大户，比如资产过亿那种。

是不是这么理解：举个例子，一个拿working holiday过来逗留了一年的人，期间通过他自己国家的股市赚了一亿，他还得向澳洲政府交税？

Momotaba

原帖由 咋地办哩 于 2012-1-16 20:47 发表

是不是这么理解：举个例子，一个拿working holiday过来逗留了一年的人，期间通过他自己国家的股市赚了一亿，他还得向澳洲政府交税？

如果你说的这个人是australian resident for tax purpose的话，那么作为australian resident你得declare你的这一亿作为foreign income,然后交税。

但是，如果真是一亿这么大数的话，如果是我的话我肯定apply private ruling to ATO to decide whether I am a resident for tax purpose or not. 数目太大了！

关于residency的问题，看5楼的回复。

[ 本帖最后由 Momotaba 于 2012-1-16 21:48 编辑 ]

咋地办哩

原帖由 Momotaba 于 2012-1-16 21:45 发表


如果你说的这个人是australian resident for tax purpose的话，那么作为australian resident你得declare你的这一亿作为foreign income,然后交税。

但是，如果真是一亿这么大数的话，如果是我的话我肯定apply private ru ...

他的意思不是说呆满了6个月就是australian resident for tax purpose了么？

咋地办哩

网址很又用，谢谢了。里面有句话：If you are visiting Australia for more than six months, and for most of that time you are travelling and working in various locations around Australia，you are generally not an Australian resident for tax purposes. 怎么证明那个人是否经常travelling？

Momotaba

原帖由 咋地办哩 于 2012-1-16 22:23 发表
网址很又用，谢谢了。里面有句话：If you are visiting Australia for more than six months, and for most of that time you are travelling and working in various locations around Australia，you are generally not  ...

我觉得看看他的护照就明白了吧。

佳音妈

原帖由 咋地办哩 于 2012-1-16 22:23 发表
网址很又用，谢谢了。里面有句话：If you are visiting Australia for more than six months, and for most of that time you are travelling and working in various locations around Australia，you are generally not  ...

这条是针对WORKING-HOLIDAY VISA HOLDER

咋地办哩

哦，明白了

小日子

原则上是需要的

lee2267

原帖由 qwertyui 于 2012-1-10 17:02 发表
美国已经在查了.澳大利亚好象没有听说查海外的.但是那些钱,以后正常渠道也很难进澳洲的吧.

非常容易 。。换汇公司。。每次 交易 额 不要超过 1w aud。。

aiwoii

理解错误，换汇公司其实也也要上报给政府的Financial 检查机构的。所以不是象你以为的没有记录。

lee2267

原帖由 aiwoii 于 2012-1-17 14:41 发表
理解错误，换汇公司其实也也要上报给政府的Financial 检查机构的。所以不是象你以为的没有记录。

我有说 不 报吗 ？ 唉。。。

1.如果 高于1w的单笔 交易 要单独 list。(个人信息会显示） 。如果 低于 1w交易， 只有大账。。没有 小账。，（无个人信息上报）。
2. 每个月向apra上报

所以我才说 每次交易不要超过 1w。。同时 不要在同一家 公司 频繁的 换。。

[ 本帖最后由 lee2267 于 2012-1-17 15:31 编辑 ]

云妈

原帖由 lee2267 于 2012-1-17 15:29 发表


我有说 不 报吗 ？ 唉。。。

1.如果 高于1w的单笔 交易 要单独 list。(个人信息会显示） 。如果 低于 1w交易， 只有大账。。没有 小账。，（无个人信息上报）。
2. 每个月向apra上报

所以我才说 每次交易不要超过 1w。。同时 不要在同一家 公司 频繁的 换。。

学习了。谢谢！

吱喳bb

原帖由 invalid 于 2012-1-16 20:39 发表


看你是否是aus resident for tax purpose, 标准不是你是否是PR或者citizen,是看你过去financial year里面有没有6个月在澳洲，如果少于6个月则不是aus resident for tax purpose, 那么你在澳洲以外国家收入不用申报纳税。
还有救是ATO查不出来，除非你是大户，比如资产过亿那种。

我们准备3月份从新西兰去澳洲工作，我们刚申请好的澳洲PR。但是我们在新西兰这里有一间房子。准备卖，按你们说的，意思是不是我们今年9月份前卖掉新西兰的房子，把钱弄到澳洲，就不用纳税呀？

Momotaba

原帖由 吱喳bb 于 2012-1-27 04:01 发表



我们准备3月份从新西兰去澳洲工作，我们刚申请好的澳洲PR。但是我们在新西兰这里有一间房子。准备卖，按你们说的，意思是不是我们今年9月份前卖掉新西兰的房子，把钱弄到澳洲，就不用纳税呀？

我觉得楼主的问题的关键是residency. 如果楼主来澳洲后变成resident for tax purposes，那么你卖掉新西兰的房子,作为resident你可能要付资产增值税（CGT）。

关于楼主是不是resident for tax purposes,我推荐你一个ATO 的 residency calculator， 你可以自己self assess一下。

下面是ATO 关于residency determination tool 的链接： http://calculators.ato.gov.au/sc ... ident.XR4&go=ok

另外，我个人认为residency的问题，首先要看你的intention，比如是否打算长期留在澳洲等等，至于6个月也不过是其中一个test而已，所以我觉得不能一概而论，不过如果你想更多了解residency.

下面这个链接是ATO关于residency的overview: http://www.ato.gov.au/individual ... 001&st=&cy=

下面我们来具体分析一下你的情况。

假设你来澳洲之后还是foreign resident for tax purpose,那么根据澳洲税法foreign resident will only be liable for CGT if you are dealing with CGT assets which are taxable australian property.

据我对taxable autralian property的了解，澳洲以外的房产应该不属于taxable australian property. 那么也就是说作为foreign resident如果你吧新西兰的房子卖到，不用付CGT。

假设2，你来到澳洲马上就变成australian resident for tax purposes, 那么这里有一个cost base 转换的问题。

根据澳洲税法：
When you become an Australian resident (other than a temporary resident), you are taken to have acquired certain assets at the time you became a resident for their market value at that time.
This does not apply to assets you acquired before 20 September 1985 (pre-CGT assets) and assets that were taxable Australian property.

上面说的是什么意思呢？ 也就是说当你第一天登陆澳洲你已经self assess你是australian resident for tax purposes.这时候你新西兰的房子还没卖。那么在这一天你的那套房子的cost base就不是你买时的cost，而是当天的market value.

打个比方，加入你在新西兰买房子时花了30w,但是当你进入澳洲那天市场价已经涨到40w了，那么你的那套房子的cost base 就变成40w了。

写了这么多，也不知道楼主是不是越来越糊涂。我在给你个链街是关于cgt and foreign resident，希望对你有用。

http://www.ato.gov.au/individual ... m&page=1&H1

Echo0531

22楼正解

大牛哥

原帖由 吱喳bb 于 2012-1-27 04:01 发表



我们准备3月份从新西兰去澳洲工作，我们刚申请好的澳洲PR。但是我们在新西兰这里有一间房子。准备卖，按你们说的，意思是不是我们今年9月份前卖掉新西兰的房子，把钱弄到澳洲，就不用纳税呀？

个人理解，你在新西兰卖房子的时候，新西兰税务局会征你的税的，所以澳洲政府不会重复征收。

但，如果你卖房子的时候，人已经在澳洲，只是委托当地的agent帮你卖，然后把钱直接打到你的帐户上，那就需要在financial year end的时候自己报税。至于报到哪边的税务局，具体还需要再研究。税无论如何是跑不掉的，只是看交到哪边了。

大牛哥

原帖由 salli-anne2009 于 2012-1-6 10:27 发表
请问，在国内投资了股票，有所收益，鉴于金额较大，不知道是否需要在澳洲境内申报纳税？

还有这笔钱不进澳洲自己名下账户或者留在国内，ATO能查得到这是我海外收入吗？

谢谢。

如果你要把钱转移到澳洲，法律上说，应该申报的。但这个申报有些复杂，因为要考虑到国内已经缴过的税和澳洲的税率差等方面，最好还是请专业的会计师做。总之，两边不能重复征收的。

如果钱永远不进澳洲，ATO肯定查不到的。别说ATO了，就是中国的税务局都查不到（或者不能精确地查到）。

当然，如果你不想报税，也没什么问题。直接把钱转过来，如果税务局问起，就说这是你国内祖传的钱（或移民前的积蓄等），这些都是可以不缴税的。反正中国也没有澳洲这么严密的监管逻辑，没人说得清楚你的钱到底怎么来的。如果中国方面不能提供有力证明，澳洲也就没办法证明这是你的“应税收入”。完全随你怎么说了。

Momotaba

原帖由 大牛哥 于 2012-1-27 21:29 发表

个人理解，你在新西兰卖房子的时候，新西兰税务局会征你的税的，所以澳洲政府不会重复征收。

但，如果你卖房子的时候，人已经在澳洲，只是委托当地的agent帮你卖，然后把钱直接打到你的帐户上，那就需要在financial year end的时候自己报税。至于报到哪边的税务局，具体还需要再研究。税无论如何是跑不掉的，只是看交到哪边了。

我个人理解这位兄弟讲的应该是叫做foreign income tax credit，意思就是说为了避免一个income,交两次税。那么澳洲政府会给你一个credit，因为你在新西兰已经交过税了。

所以我的理解是新西兰回收水，然后你再澳洲报税时declare it as foreign income tax offset.

我给你个关于foreign income tax offset guide的链接： http://www.ato.gov.au/content/00270256.htm

Happy reading!

applew

我朋友是澳洲公民，可他一年中大概有九个月在中国，每月工资通过银行汇进澳洲，他应该算哪里的税务公民？如果在中国纳税，那么在澳洲是不是就不用管了？

Momotaba

原帖由 applew 于 2012-1-27 21:55 发表
我朋友是澳洲公民，可他一年中大概有九个月在中国，每月工资通过银行汇进澳洲，他应该算哪里的税务公民？如果在中国纳税，那么在澳洲是不是就不用管了？

强烈建议你的朋友用我22楼关于residency的decision tool测一下是不是Australian resident for tax purposes. 我觉得谁说是还是不是都是浮云，澳洲税法讲的是self assessment.

如果是，那么即时中国交了税，那你在澳洲保税时，也要declare你的这份收入，但是因为你在我们这儿交了税，那么澳洲会给你一个credit,就是我在楼上提到的foreign income tax credit.

TalentMoon

我想问 如果是australian resident for tax purpose的话 在海外投资有损失可不可以退税啊 哈哈哈哈

Momotaba

原帖由 TalentMoon 于 2012-1-29 22:40 发表
我想问 如果是australian resident for tax purpose的话 在海外投资有损失可不可以退税啊 哈哈哈哈

It depends on how you define your 海外投资.

If it is foreign assessable income and then you made a loss from that activity, then the answer is yes, you can use that foreign losses to offset domestic income. There will be no quarantining rules since 2009 financial year.

But it refers to capital losses then, capital losses can only be offset to future capital gains. It cannot be used to offset domestic revenue income cause it is capital nature.

Regarding foreign losses here is a link for you
http://www.ato.gov.au/corporate/ ... amp;page=18&H18

I hope my answer will help you. Good luck!