由于俺对税务，养老金一直很感兴趣，所以就是转了行，现做金融上市的业务，但还是想过个瘾，所以就应征写个东东，仅供参考。
其实这不是真正的投资,但是是完全没有风险的.不适合海外学生,因为他们无法和向政府贷款读大学.
如果你还欠一比不多的HECS/HELP debt, 但是如果今年报税就可能把HECS/HELP的债差不多付清, 那以下这个策略是很划算的.如何操作呢, 我还是用一个例子来解释吧.
假设有个纳税者,名叫Penny, 她的年收入是$56,000,差不多澳洲的平均收入, 她还有$3,700的HELP debt, 但到今年报税就马上付清了.按以下的HELP repayment thresholds and rates 来算:
2007–08
HELP repayment income (HRI*) Repayment rate
Below $39,825 Nil
$39,825–$44,360 4% of HRI
$44,361–$48,896 4.5% of HRI
$48,897–$51,466 5% of HRI
$51,467–$55,322 5.5% of HRI
$55,323–$59,915 6% of HRI
$59,916–$63,068 6.5% of HRI
$63,069–$69,405 7% of HRI
$69,406–$73,959 7.5% of HRI
$73,960 and above 8% of HRI
$56,000x6%=$3,360. 3700x(1+2.8%)-3,360还剩$444,要到明年才能付完. The indexation rate for 2008 is 2.8%.
但是如果她在6月1日之前,自愿还债(Make Voluntary Repayment)的话, 就很划算了.
纳税者在她做税之前, 自愿预付超过$500以上的,可以拿10%credit的好处. 如果她5月30日付了$3364 + (10% Credit) 3364x10% = $3,700, HECS/HELP 债全还清了.
为啥是6月1日之前,因为6月1日以后才有CPI, 2008是2.8%.
然后在7月14日收到Payment Summary或Group Certificate之后, 她做税以后,两星期后至少可以退回她HECS/HELP多交的税, 用ATO的计算器,tax refund of $3,384.
即使你没有多出的$3,364,就是从借贷,home loan redraw也划算,假设贷款利息是10%pa的话,退税后的钱来还债.我来做个比较.
不提前付的话: 3700+3700x2.8%=$3,804
提前两个月在5月30日付的话, 只要 $3,364, 就算贷款,两月的利息=3364x10%/12x2=$56
总费用=$3420, 节省$384, 11.22% for just 2 months, annualised return = 67.32%.
注: 当你付清HECS/HELP债的时候,记得和公司的HR/Payroll Office说,因为以后你每个月(假设是按月拿工资的)税后的钱要多拿$282 (based on $56K的工资),而且去做Home Loan也多贷不少.
免责声明：本人不是Registered Tax Agent, 以上的评论只是个人的一些想法，不构成任何税务建议。请咨询会计师，注册税务代理后，才决定自己税收问题。
[ 本帖最后由 Artcore 于 2008-6-10 14:26 编辑 ] |
征文活动 - 写给2100年的我 (2008-11-27) kingsford 
发表于 2008-6-10 15:25
