资深会计师请进：关于卖房的Capital Gain入到super的问题

any

有没有可能把一部分卖房款打入super，这样来减少capital gain?

KDS摩斯狗

是的，可以这么操作的。

不多不少

可以，但能减的不是capital gain,减的是你当年的personal income

KDS摩斯狗

不多不少 发表于 2024-10-11 14:01
可以，但能减的不是capital gain,减的是你当年的personal income

正解

春暖花开2020

是卖房后马上放进去吗？还是到下个6月30号以前放进去就行呢？

春暖花开2020

不多不少 发表于 2024-10-11 15:01
可以，但能减的不是capital gain,减的是你当年的personal income

感觉capital gain 就是income 的一种

西门吹风

If your income and super contributions combined are more than $250,000, you pay Division 293 tax, an extra 15%.

所以，要不要放进super，值不值得，需要仔细算一下。其实如果卖房受益很高，导致taxable income很高，超过19万的部分，如果有50%的CGT优惠，再算上最高税阶45%，合计也就相当于22.5%而已。

而如果全部转入super，大概率会同样触发Division 293，那时候可能就是15%+15%。而且可能还要到多少年以后才能支取，未必划算。

Division 293需要好好研究一下。可能要根据卖房收益而定。

管閒事的路人

你是不是指這個
https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/super-for-individuals-and-families/super/growing-and-keeping-track-of-your-super/how-to-save-more-in-your-super/downsizer-super-contributions

管閒事的路人

問題最好能說明具體情況。

any

谢谢各位的回复。我目前查到的有两种卖房款可以入super的情况。
1.如果前五年的concessional contribution cap没有用完，可以用卖房的钱累计用完前五年的cap.至于会不会触发Division 293，前五年的应该不能都算到这一年吧，这个需要再确认一下。
2.8楼提到的Downsizer super contributions，需要满足几个条件，最关键的是年龄55岁以上，房子持有需要超过10年，而且这个是non-concessional contributions，每人最多可入$300,000到super。

Juliazx

mark

renwox

怎么好像听说，如果打老板工的话，不能直接把部分卖房款入super

ailsalu

Mark

christ430

学到了

Hillwang

不多不少 发表于 2024-10-11 15:01
可以，但能减的不是capital gain,减的是你当年的personal income

我怎么觉得这事跟卖不卖房没关系啊？

inandbr

这还需要资深会计师？足迹网友分分钟就给你搞定了

selina79

any 发表于 2024-10-15 16:56
谢谢各位的回复。我目前查到的有两种卖房款可以入super的情况。
1.如果前五年的concessional contribution  ...

1.会算进去，因为我刚报过。division293只要是super都会算进去

2KMUM

西门吹风 发表于 2024-10-11 22:14
If your income and super contributions combined are more than $250,000, you pay Division 293 tax, an ...

如果年收入15万，把卖房收益放10万进super, 是不是就可以避免division 293 tax, 同时省掉10万的15％ cgt？

西门吹风

2KMUM 发表于 2024-10-17 13:57
如果年收入15万，把卖房收益放10万进super, 是不是就可以避免division 293 tax, 同时省掉10万的15％ cgt ...

我的理解是：293的触发门槛是总收入，即工资和投资收益。只要到了门槛，就给super加税。个人理解，仅供参考。

对于你的例子，当你有15万工资收入的时候，工作单位应该已经给你交了1.5万的super。如果你的卖房利润在10万，则总和是26.5万。已然触发了293。

如果你的卖房利润在8.4999万，那么好像不会触发。

以上数字只是示意啊。

selina79

2KMUM 发表于 2024-10-17 13:57
如果年收入15万，把卖房收益放10万进super, 是不是就可以避免division 293 tax, 同时省掉10万的15％ cgt ...

不要忘了你本来15万收入雇主帮你交的super

any

selina79 发表于 2024-10-17 10:28
1.会算进去，因为我刚报过。division293只要是super都会算进去

谢谢分享，如果都算到这一年要好好规划一下了。

2KMUM

西门吹风 发表于 2024-10-17 14:27
我的理解是：293的触发门槛是总收入，即工资和投资收益。只要到了门槛，就给super加税。个人理解，仅供参 ...

嗯，忘了雇主已经交的1。5万，那么如果只放8。5万利润进super, 不触发293，其他卖房利润依然按规定交cgt，应该也可以最大程度减税吧。

西门吹风

2KMUM 发表于 2024-10-17 18:11
嗯，忘了雇主已经交的1。5万，那么如果只放8。5万利润进super, 不触发293，其他卖房利润依然按规定交cgt ...

ato原文是：If your income and super contributions combined are more than $250,000。

我的理解是卖房的利润，你的工作收入，你工作单位交的super，超过25万就触发。

此时，如果卖房利润留在自己手里一部分，交到super里一部分，则：留手里的按照cgt税率交；交到super里的，应该是连带工作单位交的super，一起按照触发293以后的税率交。

另外，super有个免税的concession cap. 如果以前没用满，可以回溯几年。这个也要考虑在里面。

最好找个会计仔细咨询一下。问清楚这几个问题。当时我的会计好像没有提到293的事，要不就是我压根没搞清楚，反正我是报完税接到super的账单才发现还有293这个问题。

总有刁民要害朕

你首先要回答第一个问题 这个房子是不是你的active asset 如果是的话 可以打500k进去

any

总有刁民要害朕 发表于 2024-10-17 20:31
你首先要回答第一个问题 这个房子是不是你的active asset 如果是的话 可以打500k进去 ...

这个是small business CGT concessions吧？投资房适用吗？

总有刁民要害朕

any 发表于 2024-10-18 08:42
这个是small business CGT concessions吧？投资房适用吗？

他没有说是投资房，所以才问的。

如果是投资房 2人名下，是可以用 concessional contributions cap carry forward 最多是5年

JohnnySu

春暖花开2020 发表于 2024-10-11 20:53
是卖房后马上放进去吗？还是到下个6月30号以前放进去就行呢？

在同一财政年做concessional contribution就可以。
可以让会计师查一下你可用的concessional cap是多少。这是你可以抵扣的额度。

pcyy2002

西门吹风 发表于 2024-10-11 22:14
If your income and super contributions combined are more than $250,000, you pay Division 293 tax, an ...

你算的不对吧，本身放入super里的钱也是50%discount之后的

Aya0907

any 发表于 2024-10-15 16:56
谢谢各位的回复。我目前查到的有两种卖房款可以入super的情况。
1.如果前五年的concessional contribution  ...

我在網上查了Downsizer Super Contributions ，這个是专指自住房吗？自住房免稅，為什麼要存养老金？