定期利息报税

SLLY2000

以前存两年定期的时候选择了是最后一次性取利息，没有选择按月支付，导致今年突然MYTAX的prefilled 利息收入大增，这个可以要求去分摊吗？

QianNing

利息的税收（尤其是个人）看的是现金流。现金流已经发生了，而且是去年（财政年度）发生的吧？

sweetstar

chatgpt答案：

50% CGT 折扣：资本利得税的 50% 折扣只适用于出售长期持有的投资资产，例如股票、房地产等，并且持有时间必须超过一年。定期存款产生的利息不属于资本收益，因此不适用 CGT 折扣。

按期支付利息：如果定期存款的利息是定期支付的（如每半年或每年支付一次），那么你应在你实际收到利息的财年报税。这样，利息收入可以自然地分摊到不同的财年。

到期支付利息：如果定期存款在到期时才支付所有利息（如两年期存款到期时一次性支付利息），那么你需要在到期时将所有利息收入作为当年的应税收入报告。你不能将这种利息分摊到之前的财年，因为你没有在之前的财年实际收到这些利息。

結論：
所以假設你10w零年定存年利5%，2024財年收到一筆利息1w，2024年的稅基增加就是1w。
如果你買ETF10w，每1年零1天買賣一次都增值5%的話，你的稅基是2023的$2500+2024的$2500。
以上均忽略複利。

sweetstar

當然如果這錢<5年需要使用，理論上不應該買美股ETF。可以買更低風險的EFT。